商业银行经营管理学的介绍

1. 商业银行经营管理学的介绍

《商业银行经营管理学》主要内容简介：对有关商业银行经营管理各类教材和文献的搜索与学习的过程中，我们发现它们集中在几个主要的角度：一是着力分析商业银行具体业务的经营，非常详细地列出了商业银行经营的各类业务，每种业务的类型、特点以及操作过程和作用分析。

2. 商业银行业务经营与管理的目录

第1篇　总论第1章　商业银行概述　31.1　商业银行的起源与发展　31.2　商业银行的性质与功能　61.3　商业银行的组织形式与组织结构　8第2章　商业银行经营管理理论　162.1　商业银行经营原则　162.2　商业银行经营管理理论的演变　202.3　资产负债管理方法　23第3章　商业银行的发展趋势　313.1　商业银行经营环境的变化　313.2　商业银行发展的新趋势　36第2篇　商业银行资本管理第4章　商业银行资本的规定　454.1　商业银行资本的构成　454.2　商业银行资本充足度　474.3　《巴塞尔协议》的新发展　51第5章　商业银行资本的管理　545.1　商业银行内源资本的管理　545.2　商业银行外源资本的管理　575.3　中国商业银行的资本现状分析　58第3篇　负债业务管理第6章　存款负债管理　696.1　传统的存款业务　696.2　存款工具的创新　736.3　存款的经营管理　76第7章　借入负债的管理　827.1　短期借入负债的经营管理　827.2　长期借入负债的经营管理　87第8章　负债成本的管理　958.1　负债成本的概念　958.2　负债成本的计算方法　978.3　中国商业银行负债分析　100第4篇　资产业务管理第9章　现金资产管理　1079.1　现金资产构成　1079.2　资金头寸的计算与预测　1109.3　现金资产的管理　115第10章　贷款业务管理　12710.1　贷款种类　12710.2　贷款政策管理　13010.3　贷款定价　13510.4　几种重要贷款类别的管理　14110.5　中国商业银行信贷业务管理现状　153第11章　证券投资管理　15611.1　商业银行证券投资概述　15611.2　商业银行证券投资的风险与收益　16211.3　证券投资组合分析　169第5篇　其他业务管理第12章　中间业务管理　17912.1　商业银行中间业务概述　17912.2　租赁与信托业务　18212.3　国内结算业务　19112.4　代理与咨询业务　19712.5　银行卡业务　20512.6　中国商业银行中间业务发展现状　208第13章　表外业务管理　21213.1　表外业务的概述　21213.2　担保或类似的或有负债　21713.3　承诺类表外业务　22313.4　与利率和汇率有关的或有项目　22813.5　资产证券化　24213.6　中国商业银行表外业务发展现状　246第14章　国际业务管理　24914.1　国际结算业务管理　24914.2　国际贸易融资业务管理　25714.3　国际借贷业务管理　26014.4　外汇业务及风险管理　266第6篇　银行风险管理第15章　流动性风险管理　27515.1　流动性风险　27515.2　流动性衡量　27815.3　流动性风险管理　283第16章　利率风险管理　29016.1　利率风险的概念　29016.2　资金缺口管理　29316.3　持续期缺口管理　29716.4　套期保值和利率风险管理　302第17章　贷款风险管理　30517.1　贷款风险的概念　30517.2　信用分析　31017.3　贷款风险分类　320第7篇　商业银行业绩评价第18章　商业银行的财务分析　33518.1　商业银行的资产负债表　33518.2　商业银行的损益表　34018.3　商业银行的现金流量表　342第19章　商业银行业绩评价　34719.1　商业银行业绩评价体系　34719.2　商业银行绩效的评价方法　353附录1　商业银行资本充足率管理办法　357附录2　全国银行间债券市场金融债券发行管理办法　364附录3　短期融资券管理办法　370参考文献　375……

3. 商业银行经营学的图书目录

第一章导论　　第一节商业银行的起源与发展　　一、商业银行的性质　　二、商业银行的产生　　三、商业银行的发展　　第二节商业银行的功能及其地位　　一、商业银行的功能　　二、商业银行在国民经济中的地位　　第三节商业银行的组织结构　　一、商业银行的创立　　二、商业银行的组织结构　　第四节商业银行制度　　一、建立商业银行体系的基本原则　　二、商业银行体系及主要类型　　三、国际商业银行体系的发展趋势　　第五节商业银行的经营目标　　一、安全性目标　　二、流动性目标　　三、盈利性目标　　第六节商业银行的经营环境.一、宏观经济波动加剧，经济的不确定性增大　　二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争　　三、银行监管加强，内控机制改善　　第二章商业银行资本　　第一节银行资本金的构成　　一、股本：普通股、优先股　　二、盈余：资本盈余、留存盈余　　三、债务资本：资本票据、债券　　四、其他来源：储备金　　第二节银行资本充足性及其测定　　一、银行资本充足性及其意义　　二、银行资本充足性的测定：测定指标、测定方法　　三、银行资本的定义　　四、表内资产风险权数及测定　　五、表外项目的信用转换系数　　六、巴塞尔协议的实施要求　　第三节银行的资本管理与对策：分子对策、分母对策　　一、分子对策　　二、分母对策　　第四节银行并购决策与管理　　一、银行并购的原因和影响　　二、银行并购的决策　　三、银行并购的管理　　第三章负债业务经营　　第一节银行负债的作用和构成　　一、银行负债的概念　　二、银行负债的作用　　三、银行负债的构成　　第二节商业银行的存款业务　　一、传统的存款业务　　二、存款工具创新　　第三节银行存款的经营管理　　一、积极经营、努力提高银行存款的稳定性　　二、存款成本管理　　三、银行存款的营销和定价　　四、存款规模控制　　第四节短期借款的经营管理　　一、短期借款的特征和意义　　二、短期借款的主要渠道　　三、短期借款的经营策略和管理重点　　第五节商业银行的长期借款　　一、商业银行长期借款的意义　　二、金融债券的主要种类　　三、发行金融债券的经营管理　　第四章现金资产业务　　第一节现金资产构成　　一、现金资产的构成　　二、现金资产的作用　　第二节资金头寸的计算与预测　　一、资金头寸及其构成　　二、资金头寸的预测　　第三节现金资产的管理　　一、现金资产管理原则　　二、库存现金的日常管理　　三、存款准备金的管理　　四、同业存款的管理　　第五章贷款业务　　第一节贷款种类和政策　　一、贷款种类　　二、贷款政策　　三、贷款程序　　第二节贷款定价　　一、贷款定价原则　　二、贷款价格的构成　　三、影响贷款价格的主要因素　　四、贷款定价方法　　第三节几种贷款业务的要点　　一、信用贷款　　二、担保贷款　　三、票据贴现　　四、消费者贷款　　第四节贷款信用风险管理　　一、信用分析　　二、信用分析技术　　三、贷款损失的控制与处理　　第五节贷款管理制度　　一、审贷岗位设置　　二、贷款责任制度　　三、贷款质量的监测与考核　　第六章银行证券投资业务　　第一节银行证券投资的功能和主要类别　　一、银行证券投资的功能　　二、银行证券投资的主要类别　　第二节银行证券投资的风险和收益　　一、投资风险的测量　　二、证券投资风险的类别　　三、证券的收益率和价格　　第三节银行证券投资业务　　一、银行证券投资业务的方式　　二、两种业务方式的区别　　第四节银行证券投资策略　　一、流动性准备方法　　二、梯形期限策略　　三、杠铃结构方法　　四、利率周期期限决策方法　　第五节银行证券投资的避税组合　　一、银行证券投资避税组合的意义　　二、银行证券投资避税组合的原则与方法　　第七章租赁和信托　　第一节租赁的基本概念　　一、租赁的历史发展　　二、现代租赁的概念和意义　　三、租赁和其他信用形式的比较　　四、银行开展租赁业务的意义　　第二节银行租赁业务的种类　　一、经营性租赁　　二、融资性租赁　　三、杠杆租赁的意义、当事人、合同和交易程序　　第三节租赁合同与租金　　一、租赁合同　　二、租金　　第四节信托业务　　一、银行信托业务的涵义　　二、银行信托业务的种类　　三、我国商业银行信托业务的规范化发展　　第八章表外业务　　第一节银行表外业务的发展　　一、表外业务的涵义　　二、表外业务发展状况　　三、表外业务发展的原因　　四、中国开展表外业务的分析　　第二节担保业务　　一、备用信用证　　二、商业信用证　　第三节票据发行便利　　一、票据发行便利及其产生的原因　　二、票据发行便利的种类　　三、票据发行便利市场的构成　　四、票据发行便利的程序　　五、票据发行便利市场经营中应注意的问题　　第四节远期利率协议　　一、远期利率协议及其产生的原因　　二、远期利率协议的特点　　三、远期利率协议的类型　　四、远期利率协议的交易程序　　五、远期利率协议的定价　　六、中国开展远期利率协议业务的可能性探讨　　第五节互换业务　　一、互换业务及其产生的原因　　二、互换的特点　　三、商业银行从事的互换交易类型　　四、互换的交易程序　　五、互换的定价　　六、中国发展互换业务的可能性探讨　　第六节期货与期权　　一、金融期货　　二、金融期权　　第七节其他主要的表外业务　　一、贷款承诺　　二、贷款出售　　第八节表外业务的管理　　一、表外业务的特点　　二、表外业务的风险　　三、表外业务的管理　　第九章其他业务　　第一节结算业务　　一、支付结算概述　　二、结算工具　　三、支付结算方式　　四、支付结算系统的现代化发展　　第二节代理业务　　一、代理业务的概念和意义　　二、代理收付款业务　　三、代理融通和代理行业务　　四、保付代理业务　　五、其他代理业务简介　　第三节信息咨询业务　　一、信息咨询业务概述　　二、评估类信息咨询　　三、委托中介类信息咨询　　四、综合信息类咨询及投资银行业务　　第十章国际业务　　第一节国际业务的经营目标与组织机构　　一、国际业务的经营目标　　二、国际业务的组织机构　　第二节外汇资金筹集　　一、国际贸易融资　　二、国际信贷　　第三节贸易融资与国际贷款　　一、进出口押汇　　二、短期贸易贷款：打包放款　　三、票据承兑　　四、购买应收账款　　五、出口信贷　　六、福费廷　　七、银团贷款　　第四节外汇买卖　　一、外汇市场　　二、外汇交易的方式　　三、银行参与外汇买卖原因　　四、银行经营外汇交易的策略　　第五节离岸金融业务　　一、离岸金融业务的涵义　　二、离岸金融业务的种类　　三、银行从事离岸业务的形式　　四、中国发展离岸金融业务的条件　　第十一章商业银行资产负债管理策略　　第一节资产负债管理理论和策略的发展　　一、资产管理思想　　二、负债管理思想　　三、资产负债联合管理思想　　第二节资产负债管理在商业银行的运用之一――融资缺口模型及运用　　一、有关融资缺口模型的术语和定义　　二、融资缺口模型的运用　　三、利率敏感资金配置状况的分析技术　　第三节资产负债管理在商业银行的运用之二――持续期缺口模型及运用　　一、持续期的涵义　　二、持续期缺口模型　　三、持续期缺口模型的运用　　第十二章商业银行绩效评估　　第一节银行财务报表　　一、资产负债表　　二、银行损益表　　三、银行现金流量表　　四、银行表外业务分析　　第二节商业银行绩效评价　　一、商业银行绩效评价体系　　二、绩效评价方法　　第三节商业银行财务报告　　一、通知报告　　二、董事会报告　　三、股东大会报告　　第十三章商业银行经营风险与内部控制　　第一节商业银行经营风险　　一、商业银行经营风险的涵义　　二、商业银行风险的成因　　三、商业银行风险的类别　　第二节商业银行经营风险预测　　一、调查分析　　二、风险识别　　三、银行风险的预测　　第三节内部控制　　一、内部控制的目标及实施原则　　二、内部控制的类型　　三、商业银行内部控制的方法　　四、商业银行的内部稽核　　第十四章商业银行经营发展趋势　　第一节确立新的经营观念和经营策略　　一、确立全行风险管理思想　　二、确立商业银行营销管理的新观念　　三、商业银行经营策略的变化　　第二节商业银行经营电子化　　一、商业银行经营电子化的发展进程　　二、银行经营电子化是商业银行业的一场革命　　第三节银行再造与集约化经营　　一、银行再造及其内涵　　二、银行再造的策略　　三、银行再造对我国银行集约化经营的启示

4. 商业银行经营管理学的编辑推荐

本书是金融学专业核心课程教材，系统阐述了商业银行的业务经营特点，分析其经营原理，提示其业务运作规律，总结其管理原理与方法。全书共14章，内容涵盖了商业银行经营管理的主要问题和基本原理。本书注重结合国际、国内商业银行经营管理改革的现实背景，充分反映商业银行经营管理的最新动态。特别是本书采取专栏资料形式展示商业银行经营管理实践中发生的典型事件及其背景资料，设计具有针对性、操作性的思考习题，充分反映了该书的应用、实践特色。

5. 商业银行经营管理学的内容提要

本书是金融学专业核心课程教材，系统阐述了商业银行的业务经营特点，分析其经营原理，提示其业务运作规律，总结其管理原理与方法。全书共14章，内容涵盖了商业银行经营管理的主要问题和基本原理。本书注重结合国际、国内商业银行经营管理改革的现实背景，充分反映商业银行经营管理的最新动态。特别是本书采取专栏资料形式展示商业银行经营管理实践中发生的典型事件及其背景资料，设计具有针对性、操作性的思考习题，充分反映了该书的应用、实践特色。

6. 商业银行管理的图书目录

出版说明导读作者简介前言致谢致读者术语表教学建议 银行业务及金融服务管理简介第1章 变化中的金融服务部门概览 11.1 导言 11.2 什么是银行 21.3 金融系统以及竞争性金融机构 51.4 银行与其竞争者向公众提供的服务 81.5 影响所有金融机构的主要趋势 161.6 《商业银行管理(英文版.原书第8版)》内容安排 18小结 20重要术语 21习题 21网上习题 22参考文献 25附录1a 银行业和金融服务部门的就业机会 25第2章 政府政策及监管对银行业和金融服务业的影响 292.1 导言 292.2 银行监管 302.3 主要的银行法规 332.4 21世纪出现的新法律、法规和监管策略 432.5 对与银行竞争的非银行金融机构的监管 492.6 中央银行体系对银行及其他金融机构决策和政策的影响 52小结 58重要术语 59习题 59网上习题 60参考文献 62第3章 银行及金融服务业的组织与结构 653.1 导言 653.2 商业银行业的组织与结构 663.3 银行公司的组织结构 683.4 银行业组织结构和类型概览 713.5 跨州银行业以及1994年的《瑞格尔—尼尔跨州银行和分行效率法案》 813.6 一种适应21世纪的银行组织类型：金融控股公司 833.7 兼并和收购正在重塑金融服务部门的组织结构 853.8 银行主要竞争者组织结构的变化 853.9 规模与效率：大型金融机构能以更低的成本经营吗 873.10 金融机构的目标及其对经营成本、效率和业绩的影响 89小结 92重要术语 93习题 93网上习题 94参考文献 96第4章 设立银行、分支机构、自动柜员机以及开通电话银行服务和网上银行业务 994.1 导言 994.2 特许设立新金融服务机构 1004.3 美国银行特许程序 1014.4 监管机构经常向新设银行的创建者提出的问题 1024.5 决定申请银行许可证的主要考虑因素 1034.6 新特许设立银行的数量和特点 1044.7 新设金融机构的业绩 1044.8 设立全方位服务分支机构：选址与设计 1064.9 自动有限服务设施的设立和监管 1134.10 家庭银行与办公室银行 1174.11 未来金融服务设施 120小结 123重要术语 123习题 124网上习题 125参考文献 127 金融机构的业绩和财务报表第5章 银行及其主要竞争者的财务报表 1295.1 导言 1295.2 银行资产负债表和利润表概述 1305.3 资产负债表（经营状况报表） 1315.4 利润表的构成 1455.5 主要非银行金融机构的财务报表 1515.6 财务报表的主要特点 153小结 154重要术语 155习题 155网上习题 160参考文献 164附录5a 金融服务业的信息来源 164第6章 银行及其主要竞争对手绩效的测量与评估 1676.1 导言 1676.2 银行绩效评估 1686.3 银行主要竞争对手的绩效指标 1896.4 规模对绩效的影响 191小结 192重要术语 193习题 193网上习题 197参考文献 200附录6a 利用财务杠杆和其他的分析工具跟踪金融机构绩效：银行业绩统一报告和银行控股公司绩效报告 201 资产—负债管理技术与风险规避第7章 变动利率风险管理：资产—负债管理和久期技术 2097.1 导言 2097.2 资产—负债管理策略 2107.3 利率风险：最严峻的管理挑战之一 2117.4 利率风险规避的目标之一 2187.5 作为风险管理工具的久期概念 2287.6 利用久期规避利率风险 2317.7 久期缺口管理的局限性 238小结 239重要术语 240习题 240网上习题 243参考文献 246第8章 金融期货、期权、互换和其他风险规避工具在资产—负债管理中的运用 2478.1 导言 2478.2 衍生合同的使用 2488.3 金融期货合约：以事先确定的价格在未来进行证券交易 2508.4 利率期权 2628.5 银行期货和期权交易的规定与会计准则 2688.6 利率互换 2698.7 利率上限、利率下限与利率上下限 275小结 277重要术语 278习题 278网上习题 281参考文献 283第9章 使用资产支持证券、贷款出售、备用信用证与信用衍生工具进行风险管理 2859.1 导言 2859.2 贷款及其他资产的证券化 2869.3 销售贷款以筹集资金降低风险 2959.4 备用信用证可降低不支付或不履约的风险 2979.5 信用衍生工具：降低资产负债表上信用风险敞口的合约 301小结 307重要术语 307习题 307网上习题 309参考文献 311 银行及其主要竞争者的投资组合与流动性头寸管理第10章 银行的投资功能与金融服务管理 31310.1 导言 31310.2 金融机构可以利用的投资工具 31410.3 常见的货币市场投资工具 31510.4 常见的资本市场投资工具 31910.5 新出现的投资工具 32010.6 银行实际持有的投资证券 32210.7 影响投资证券选择的因素 32410.8 投资期限策略 33510.9 期限管理工具 338小结 342重要术语 343习题 343网上习题 345参考文献 349第11章 流动性与准备金管理策略及政策 35111.1 导言 35111.2 流动性的需求和供给 35211.3 为什么金融机构要经常面对重大的流动性问题 35411.4 流动性管理策略 35511.5 预测流动性需求 35811.6 法定准备金和货币头寸管理 37011.7 选择准备金来源的影响因素 37811.8 全球央行的准备金要求 380小结 380重要术语 381习题 381网上习题 385参考文献 387 银行及其主要竞争者对资金来源的管理第12章 存款服务的管理和定价 38912.1 导言 38912.2 银行及其他存款机构提供的存款服务类型 39012.3 不同类型存款的利率 39312.4 存款相关服务的定价 39812.5 存款的成本加利润定价法 39812.6 采用边际成本确定存款利率 40012.7 基于与客户整体关系的存款定价法 40612.8 基本（生命线）银行服务：对低收入客户的重要服务 408小结 410重要术语 411习题 411网上习题 413参考文献 417第13章 非存款负债的管理 41913.1 导言 41913.2 负债管理和客户关系原则 41913.3 可利用的各种非存款资金来源 42213.4 其他非存款资金来源的选择 435小结 443重要术语 444习题 444网上习题 446参考文献 449第14章 投资银行业务、保险及其他费用收入来源 45114.1 导言 45114.2 投资银行业务 45214.3 投资产品销售 45814.4 费用收入来源之一：信托服务 46214.5 保险相关类产品的销售 46414.6 金融服务多元化的好处 46714.7 金融机构内部的信息流 470小结 472重要术语 473习题 473网上习题 474参考文献 477第15章 资本管理 47915.1 导言 47915.2 资本的职能 48015.3 资本和风险 48115.4 资本的类型 48415.5 银行史上的一个重大问题：究竟需要多少资本 48615.6 关于国际资本标准的《巴塞尔协议》：发达国家的历史性协议 48815.7 美国资本标准的变迁 50015.8 如何满足资本要求 502小结 507重要术语 508习题 508网上习题 511参考文献 512 为企业和消费者提供贷款第16章 贷款政策与程序 51516.1 导言 51516.2 贷款的种类 51616.3 信贷监管 51916.4 贷款的程序 52216.5 信用分析：优良贷款的决定因素 52416.6 贷款客户的信息来源 53116.7 典型贷款协议的构成 53316.8 贷款审查 53616.9 问题贷款处理 537小结 539重要术语 539习题 540网上习题 542参考文献 544第17章 企业贷款和定价 54717.1 导言 54717.2 企业贷款简史 54817.3 企业贷款的种类 54817.4 短期企业贷款 54817.5 长期企业贷款 55217.6 企业贷款申请分析 55417.7 客户财务报表的财务比率分析 55617.8 比较企业客户的绩效与其所在行业的整体绩效 56317.9 根据企业财务报表编制现金流量表 56617.10 企业贷款定价 573小结 580重要术语 581习题 581网上习题 585参考文献 586第18章 消费信贷、信用卡和房地产贷款 58918.1 导言 58918.2 个人和家庭贷款的种类 59018.3 消费信贷的特点 59318.4 消费信贷申请评估 59418.5 消费信贷申请范例 59618.6 消费信贷的信用评分 59918.7 消费信贷适用的法律法规 60318.8 房地产贷款 60718.9 新的联邦破产法规 61318.10 消费信贷和房地产贷款定价：贷款利率及其他条款的确定 614小结 621重要术语 621习题 622网上习题 625参考文献 626 未来金融业的全球管理第19章 金融服务业中的收购与兼并 62919.1 导言 62919.2 兼并方兴未艾 63019.3 金融服务业内兼并迅速发展的动因 63219.4 选择合适的兼并对象 63619.5 通向增长的兼并之路 63919.6 完成兼并交易的方式 64019.7 美国的银行兼并法规 64119.8 欧洲与亚洲银行兼并新规则 64519.9 如何成功兼并 64619.10 金融机构兼并的研究 648小结 651重要术语 652习题 652网上习题 654参考文献 655第20章 国际银行和银行金融服务业的未来 65920.1 导言 65920.2 国际银行的组织形式 66020.3 国际银行监管 66320.4 银行在国际市场上提供的服务 66620.5 国际银行未来面临的问题 67620.6 银行和金融服务业的未来 682小结 686重要术语 687习题 688网上习题 690参考文献 690

7. 商业银行的经营管理

    　　商业银行是依法成立的吸收存款、发放贷款、办理结算业务的企业法人。下面我就为大家解开商业银行的经营管理，希望能帮到你。
       　　商业银行的经营管理       　　折叠1.效益性、安全性、流动性原则。
       　　商业银行作为企业法人，盈利是其首要目的。
       　　但是，效益以资产的安全性和流动性为前提。安全性又集中体现在流动性方面，而流动性则以效益性为物质基础。商业银行在经营过程中，必须有效地在三者之问寻求有效的平衡。我国《商业银行法》规定，商业银行以效益性，安全性和流动性为原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。商业银行既要追求自身盈利，又要注重社会效益，这是我国商业银行法所规定的经营原则。
       　　2.依法独立自主经营的原则。
       　　这是商业银行作为企业法人的具体体现，也是市场经济机制运行的必然要求。商业银行依法开展业务，不受任何单位和个人的干涉。作为独立的市场主体，有权依法处理其一切经营管理事务，自主参与民事活动，并以其全部法人财产独立承担民事责任。
       　　3.保护存款人利益原则。
       　　存款是商业银行的主要资金来源，存款人是商业银行的基本客户。商业银行作为债务人，是否充分尊重存款人的利益，严格履行自己的债务，切实承担保护存款人利益的责任，直接关系到银行自身的经营。如果存款人的合法权益得不到有效的尊重和保护，他们就选择其他银行或退出市场。
       　　4.自愿、平等，诚实信用原则。
       　　商业银行与客户之间是平等主体之间的民事法律关系。因此，商业银行与客户之间的业务往来，应以平等自愿为基础，公平交易，不得强迫，不得附加不合理的条件，双方均应善意、全面地履行各自的义务。
       　　5.资信担保
       　　依法按期收回贷款本金和利息。
       　　6.依法营业，不损害社会公共利益。
       　　7.公平竞争。
       　　8.依法接受中央银行与银监会的监督和管理
       　　商业银行的存款方式       　　我行竭诚为企业、事业、机关、部队和社会团体等单位办理各种单位人民币存款业务，并能根据客户资金支付情况，为客户设计存款组合，方便企业运筹资金，增加利息收入，提高资金效益。
       　　活期存款
       　　客户可根据需要在我行开立基本帐户或一般结算帐户、临时存款帐户和专用存款帐户，存入用于日常结算、提取备用金等使用的资金，该帐户内资金可随时存取。活期存款帐户按照结息日(清户口)挂牌公布的活期存款利率计息。本金元以下尾数不计息。单位活期存款一般按季计息。
       　　开立基本存款帐户所需资料:
       　　1、营业执照正本(企业)或批文/登记证书正本(非企业)及复印件;
       　　2、组织机构代码证正本及复印件;
       　　3、税务登记证(从事生产、经营活动的纳税人)正本及复印件;
       　　4、法人代表/负责人身份证原件及复印件;或经办人身份证、法人代表/负责人身份证原件及复印件和授权书;
       　　5、财务人员会计证复印件;
       　　6、单位财务专用章、有权人名章及公章;
       　　7、如经营地与注册地不在同一行政区域的客户，需在异地开立基本存款帐户的还应出具注册地中国人民银行分支行的未开立基本存款帐户的证明;
       　　8、我行要求提交的其它资料。
       　　开立一般存款帐户所需资料:
       　　1、开立基本存款帐户所需资料;
       　　2、基本存款帐户开户登记证;
       　　3、因向银行借款需要开立的出具借款合同;
       　　4、异地借款需在异地开立一般存款帐户的应出具在异地取得贷款的借款合同;
       　　5、因其他结算需要开立的出具有关证明。
       　　开立临时存款帐户所需资料:
       　　1、临时机构:其驻在地主管部门同意设立临时机构的批文;
       　　2、注册验资资金:工商行政管理部门核发的企业名称预先核准通知书或有关部门的批文;
       　　3、异地建筑施工及安装单位:营业执照正本或其隶属单位的营业执照正本、施工及安装地建设主管部门核发的许可证或建筑施工及安装合同、基本存款帐户开户登记证;
       　　4、异地从事临时经营活动的单位:营业执照正本、临时经营地工商行政管理部门的批文、基本存款帐户开户登记证;
       　　5、我行要求提供的其他资料。
       　　开立专用存款帐户所需资料:
       　　1、开立基本存款帐户所需资料;
       　　2、基本存款帐户开户登记证;
       　　3、根据人民银行规定的相应主管部门批文或证明;
       　　4、其他人民银行未规定而按有关规定需要开立的，应出具有关法规、规章或政府部门的有关文件;
       　　5、合格境外投资者在境内从事证券投资需开立专用存款帐户的:国家外汇管理部门的批复文件(开立人民币特殊帐户);证券管理部门的证券投资业务许可证(开立人民币结算资金帐户);
       　　6、因经营需要在异地办理收入汇缴和业务支出的需在异地开立专用存款帐户的，出具隶属单位的证明。
       　　单位定期存款
       　　在我行开立基本帐户或一般结算帐户的客户，为提高资金效益，可将暂时不使用的资金转存单位定期存款。单位定期存款的期限有:三个月、半年、一年。单位定期存款实行帐户管理(大额可转让定期存款除外)，开户时须提交开户申请书、营业执照正本等，并预留印鉴。
       　　折通知存款
       　　客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。
       　　特点:灵活方便，存期不定，由客户视自身需要随时通知支取。
       　　优势:保证客户临时支付需要，又避免较大的利息损失。
       　　适用客户:在中华人民共和国境内的法人和其它组织，公司通知存款开户的最低起存金额为50万元，最低支取金额为10万元。
       　　主要业务品种:按提前通知的天数分为一天或七天通知存款。
       　　协定存款
       　　客户与我行协商，对其基本帐户确定一个留存金额，我行将客户帐户中超过留存金额的部分按协定存款利率计付利息。单位协定存款帐户形式采用与基本帐户形式相结合的办法。银企双方签订《协定存款协议》。单位协定存款起存金额为协定起存，活期存款帐户中每日存款余额超过协定金额的部分转入协定存款帐户，按照协定存款利率计息。
       　　特点:灵活便利，便于客户的闲散资金、预算外资金和自有资金的存储。
       　　优势:客户与我行约定基本存款帐户的留存金额以及超过留存金额的部分的存 款利率，为客户保证了基本帐户内资金的合理收益。
       　　适用客户:在我行各支行开立基本存款帐户的企事业单位和机关团体。
       　　申办流程:
       　　已在我行开立基本存款帐户的客户与我行协商签订一年期的《广州市商业银行协定存款合同》，约定留存金额及超出部分的存款利率。到期双方无终止或修改，视作自动延期。如需修改，客户应在合同到期日提前15天提出书面申请，我行也会在合同到期前15天通知客户。
       　　商业银行的经营理念       　　一、效益性、安全性、流动性的经营原则
       　　(一)效益性原则
       　　效益性是指银行获得利润的能力。银行利润指各项收入减去各项支出的余额，具体地说，银行收入包括：贷款利息收入、同业拆借利息收入、中央银行存款利息收入、各种利差补贴收入、各项结算手续费收入、金银外汇业务收入等。银行支出包括：存款利息支出、同业拆借利息支出、各项业务费支出、职工工资支出、固定资产折旧支出、营业性支出等。其中对银行利润影响较大的因素是：存贷款利差、其他业务手续费收入和管理费用。商业银行作为独立的企业法人，追求经济效益是其经营的核心目标，是银行经营的内在动力。因为，充足的盈利对商业银行的经营管理将发挥重要作用。首先，盈利水平的提高有利于银行充实资本，使银行扩大经营规模，从而赚取更多的利润。其次，较高的盈利水平，增加了银行的实力，提高了银行对客户的吸引力，增强了银行的信誉，有利于提高银行的竞争能力。商业银行的效益性原则不仅对其自身管理意义重大，而且影响宏观经济活动。在市场经济环境下，商业银行提高效益的各项措施最终反映到经济规模、经济速度、经济结构、市场利率水平等宏观经济的诸多方面。所以说效益性原则是商业银行重要的经营原则。
       　　(二)安全性原则
       　　安全性是指银行的资产免遭风险，保障安全的可*性程度。安全性原则对于商业银行的经营管理来说有其特殊的作用。因为商业银行经营的条件和对象特殊，商业银行的经营对象是货币，作为国民经济综合变理的货币，受许多复杂的客观因素的影响，同时又受中央银行的人为干预，资本成本、利率的变动基本无法预测。而且商业银行自有资本比较少，基本上是负债经营，只能利用较多的负债来维持其资本运转，因此就要特别注意其经营活动中的安全性。要想在竞争激烈的市场经济中发展壮大，商业银行就必须加强内部经营管理，严格遵循安全性原则。坚持安全性原则，有助于商业银行减少或者避免资产流失，也有利于在客户和公众中树立良好的形象，提高企业信誉，而且坚持安全性的原则，公宏观上来说有利于整个国民经济的稳定，在当前这一点尤为重要。要保持社会安定，就要稳定经济，要稳定经济就要稳定金融，要稳定金融就要稳定商业银行的信誉，要稳定商业银行的信誉就要坚持银行经营管理的安全性原则。
       　　(三)流动性原则
       　　流动性是指银行能够随时收回资金或者付出资金的能力。流动性之所以成为商业银行三大经营原则之一，是由商业银行的经济特点所决定的。商业银行的现金流动最为频繁，整个经营活动都要经过现金收付来进行，因此银行资产必须保持足够的流动性。商业银行的资金来源大部分是存款和借款，定期存款和储蓄存款必须按期支付，活期存款必须随时满足客户的提取。银行资金来源的不稳定，要求其必须保持资产的流动性，以便在必要时，通过出售资产来满足提取存款和归还借款的资金需要。流动性是效益性和安全性之间的平衡杠杆，商业银行不仅要面对随时要求付款的负债，还要面对许许多多的贷款要求，而银行的资产流动性差，就可能给银行带来经营危机。所以，商业银行要稳健运行，必须坚持流动性的经营原则。
       　　商业银行的效益性、安全性、流动性是矛盾的统一本，相互对立又相互依存，不能单纯追求一个方面，也不能忽略一个方面。单纯追求效益性而忽略安全性与流动性则可能导致破产的危险，单纯追求安全性与流动性而不追求效益性则可能在竞争中无法生存，也不安全。因此，应当三者统筹兼顾，也就是说在保证安全性和流动性的前提下，追求最大限度的效益。
       　　二、自主经营、自担风险、自负盈亏、自我约束的原则
       　　(一)自主经营原则
       　　自主经营主要包括：①财产权。商业银行对自有资产和借款有自主使用的处置权，任何部门、组织或个人都不得限制这种权利，除非有法律的明文规定。②经营决策权。商业银行在其经营范围内有权自主确定经营目标、方向、方式和规模，也有权自主发展和充实业务门类。③用人自主权。商业银行有权根据业务需要聘用职员，并且在符合劳动法规的前提下随时减员或增员。④内部管理权。在法律允许的范围内，商业银行有权制定企业内部的个性管理措施和制度，有权调整自己内部的组织机构和管理体系。
       　　(二)自担风险原则
       　　自担风险的含义是：商业银行以其全部法人资产对外承担责任，股东按其所出股份对银行承担责任。所以商业银行承担经营风险的大小和规模是由其所拥有的资本数额所决定的。资本数额大，承担风险的能力就大;资本数额小，承担风险的能力就小。在这里，风险是指商业银行经营亏损的可能性。商业经营必然会遇到风险，有些风险是可以预测的，有些是无法预测的，然而无论何种风险，商业银行都可以通过设立担保等形式尽量地加以减少。
       　　(三)自负盈亏原则
       　　自负盈亏是指商业银行对自己的经营结果完全负责。经营盈利了，商业银行可以为股东分红或用于增加资本额;经营亏损了，商业银行无法为股东分红并且要以减少资本额来弥补亏损。盈利使银行增加竞争力，增加企业信心;亏损使银行减少竞争力并会损害企业信心，所以商业银行总是以营利为目的经营的，由于存在盈利和亏损两种可能性，所以，商业银行永远处于奋争之中。亏损影响商业银行的生存，因为当亏损达到资不抵债的程度时，企业就会面临倒闭破产的危险。
       　　(四)自我约束原则
       　　自我约束既可以理解为一种权利，也可以理解为一种义务。作为权利，它是指商业银行有权在法律许可范围内确定内部管理规范，并确立合法的处罚手段，外界不予干涉。作为义务，它是指商业银行必须约束自己的行为，使行为合法。不对自己约束，或约束不当而出现违法，商业银行应对其后果承担完全责任。
       　　三、平等、自愿、公平和诚实信用的原则
       　　我国《商业银行法》第五条规定：“商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则。”这说明商业银行与客户之间是平等的民事关系。各国银行法一般设有“客户”概念的规定，我国也是如此，在实距中人们对客户的认识也不完全统一。从范围看，客户可以有广义和狭义两种理解。狭义的客户是指向银行提出开立往来帐户或储蓄账户的申请并已被银行接受的机构或个人。英国和英联邦一些国家持这种观点。被称为银行客户的人与银行保持着法律关系，其后果主要是：
       　　其一，当银行在善意的、无过失的情形下代收客户交来的支票时，对支票的真正所有人得援引成文法的规定抗辩。
       　　其二，对于代收客户的支票和其他票据以及进行客户指示的付款，银行有遵照指示的义务。
       　　其三，银行对客户承担保密义务。
       　　其四，在某些情况下，银行对客户承担信托项下受托人对受益人承担的相似的被信任者的注意义务。
       　　广义的客户指：与银行有交易，接受银行服务并由此而产生法律关系的机构和个人。按照广义的理解，一家银行也可以成为另一家银行的客户。广义的银行与客户之间的法律关系存在复杂性，但这种关系主要是合同关系，例如债权债务关系、委托关系、信托关系、代理关系等等。
       　　银行与客户交往遵守的是民法基本原则，其具体含义是：
       　　(一)平等原则
       　　平等原则是指商业银行与客户之间的法律地位平等、行为能力平等、权利义务平等。尽管商业银行与一般客户之间存在巨大的经济实力上的差距，但这并不能使商业银行在法律上高人一等。在法律上，商业银行与客户是相对当事人，关系平等。平等是具体的而不是抽象的，不是说商业银行与其客户整体间存在平等性，而是说商业银行与每一客户之间都存在平等性。
       　　(二)自愿原则
       　　这是指商业银行与客户之间形成的业务关系是建立在自愿的基础之上的，商业银行不得以欺诈或胁迫手段使客户与自己建立业务关系，客户也不得以欺诈或胁迫手段使商业银行与自己建立业务关系。自愿原则所要求的是当事人的真实意思表示。
       　　(三)公平原则
       　　一般来讲，公平是指双方利益上的对等，但世界上并没有绝对的公平，也没有确定不变的衡量公平的标准。在商业交往中，公平是建立在自愿的基础之上的，即在有双方同意的对价时，便是公平的交易。公平原则的对立面是显失公平。按照我国民法的有关规定，显失公平是可以撤销的，即由申请人提出，法院判定显失公平的行为无效。这一规定显然是对公平原则的支持。
       　　(四)诚实信用原则
       　　这是一个古老的民法原则。许多国家的立法和实践都特别重视这一原则。这一原则要求银行和客户都要承担披露义务，即向对方如实通报有关情况资料，以便对方在处理业务时作出正确的决定。这一原则还要求双方当事人正确履行各自的义务，不食言，不违约。

8. 商业银行经营与管理的内容简介

《商业银行经营与管理》从银行业经营与管理的角度，介绍了商业银行经营管理中的主要内容。书中不仅介绍了商业银行的发展历史和具体的业务内容如资本业务、负债业务、中间业务、国际业务，同时还介绍了银行的日常运营管理模式、绩效考评和风险管理等内容。作为高职高专教材，《商业银行经营与管理》充分体现了高职高专的教学特点与要求，非常适合金融专业的师生使用。